Convertirse en autónomo en España implica cumplir con una serie de trámites y obligaciones que cambian cada año. En esta guía resumimos todos los trámites obligatorios para autónomos en 2025, incluidos los nuevos requisitos, para que puedas llevar tu negocio al día sin sustos ni sanciones.
Requisitos generales para autónomos en España
Alta en Hacienda y Seguridad Social
El primer paso para ejercer como autónomo es realizar dos trámites esenciales:
- Alta en el censo de empresarios (modelo 036/037).
- Alta en el Régimen Especial de Trabajadores Autónomos (RETA).
Ambos deben hacerse antes de iniciar la actividad profesional.
Obligaciones fiscales básicas
Una vez dado de alta, el autónomo debe cumplir con las obligaciones fiscales habituales:
- Presentar declaraciones trimestrales.
- Presentar resúmenes anuales.
- Mantener los registros contables exigidos por ley.
Libros contables obligatorios
En régimen de estimación directa, deberás llevar:
- Libro de ingresos.
- Libro de gastos.
- Libro de bienes de inversión.
- Libro de provisiones y suplidos (si aplican).
Novedades importantes para autónomos en 2025
Cambios en cuotas o bases de cotización
El sistema de cotización por ingresos reales continúa ajustándose. En 2025 se espera una actualización de los tramos y aportaciones.
Facturación y digitalización obligatoria
La implantación de la factura electrónica continúa avanzando y afecta a la mayoría de autónomos. Es importante contar con herramientas digitales que faciliten esta transición.
Trámites mensuales y trimestrales imprescindibles
Declaraciones trimestrales ante Hacienda
Dependiendo de tu actividad, deberás presentar:
- IVA (modelo 303).
- IRPF por módulos o estimación directa (modelo 130 o 131).
Pagos fraccionados y retenciones
El autónomo debe abonar pagos fraccionados de IRPF y aplicar retenciones cuando corresponde.
Consejos para evitar errores y sanciones
Organiza tu documentación desde el primer día
La mayoría de sanciones provienen de errores simples: datos incompletos, justificantes perdidos o plazos incumplidos.
Cuándo delegar en una gestoría
Si tu actividad crece o te resulta complicado llevar la contabilidad, la ayuda de una gestoría digital puede evitar errores y optimizar tus impuestos.